中國版系統重要性銀行評估辦法明年起正式實施

    證券時報記者 孫璐璐

    12月3日，央行、銀保監會聯合發布《系統重要性銀行評估辦法》，這是繼去年11月向社會公開征求意見后正式落地?！对u估辦法》將于2021年1月1日起正式實施。

    相比于征求意見稿，《評估辦法》只有一處明顯改動，即對于系統重要性銀行評分的閾值從300分調低到100分，得分達到100分的銀行被納入系統重要性銀行初始名單。按系統重要性得分進行分組，分組從征求意見稿的4組增加至5組，并實行差異化監管。

    上述條款調整所帶來的最顯著變化，通俗講，就是將有更多銀行被納入系統重要性銀行初始名單。不過，值得注意的是，納入初始名單不等同于最終被列為系統重要性銀行。根據《評估辦法》，納入初始名單后，還需再結合其他定量和定性信息作出監管判斷，綜合評估參評銀行的系統重要性。系統重要性銀行最終名單經國務院金融穩定發展委員會確定后，由人民銀行和銀保監會聯合發布。

    國際金融危機以來，強化對系統重要性金融機構的監管、防范“大而不能倒”問題成為全球范圍內金融監管改革的重要內容。從2011年起，金融穩定理事會每年發布全球系統重要性銀行（G-SIBs）名單，并已經形成比較明確的監管政策框架。根據巴塞爾銀行監管委員會發布的框架指引，各國也結合自身實際建立了國內系統重要性銀行（D-SIBs）監管政策框架。

    國際上對于評估系統重要性銀行的方法已較為成熟，對我國來說有現成的經驗可以借鑒?！对u估辦法》明確了我國系統重要性銀行的評估方法、評估范圍、評估流程和工作分工，從規模、關聯度、可替代性和復雜性四個維度確立了我國系統重要性銀行的評估指標體系。

    “由于國內銀行業務的復雜性和差異化整體不高，因此按照《評估辦法》的打分標準，對銀行打分影響最大的，基本還是規模這一指標。”中國銀行研究院研究員熊啟躍對證券時報記者表示。

    根據表內外資產規模排名，預計6家國有商業銀行、2家政策性銀行、1家開發性銀行、10余家全國性股份制商業銀行，以及個別規模較大的城商行等30家銀行將進入備選，但有業內分析預計，最終納入首批D-SIBs名單的銀行或不超過20家。

    按照《評估辦法》，具體的評估流程是：首先，銀保監會每年根據辦法制作數據報送模板和數據填報說明，參評銀行于每年6月底之前填寫并提交上一會計年度數據，銀保監會在完成數據收集后，計算參評銀行系統重要性得分，得分達到100分的銀行被納入系統重要性銀行初始名單。然后，再結合其他定量和定性信息作出監管判斷，綜合評估參評銀行的系統重要性。系統重要性銀行最終名單經金融委確定后，由人民銀行和銀保監會聯合發布。

    央行、銀保監會有關部門負責人表示，《評估辦法》發布后，央行將會同銀保監會制定系統重要性銀行附加監管要求。擬從附加資本、杠桿率、大額風險暴露、公司治理、恢復處置計劃、信息披露和數據報送等方面對系統重要性銀行提出監管要求，還將建立早期糾正機制，推動系統重要性銀行降低復雜性和系統性風險，建立健全資本內在約束機制，提升銀行抵御風險和吸收損失的能力，提高自救能力，防范“大而不能倒”風險。

    熊啟躍表示，納入D-SIBs名單后，對銀行最直接的影響是來自于資本。因監管對D-SIBs有附加資本要求，而附加資本要求要以核心一級資本來滿足，核心一級資本的補充主要靠銀行自身利潤留存的內源性渠道，這就要求銀行要提升盈利能力。此外，從國際實踐看，也有海外銀行為了緩解自身的附加資本達標壓力，通過“自降評分”的方式降低監管成本，這主要依靠業務結構的調整。

    “近年來，為降低監管成本，多數G-SIBs采取了去同業、去復雜化的發展策略，同時加大托管、清算等金融基礎設施功能的發揮，G-SIBs系統重要性得分整體呈現下降趨勢。”熊啟躍稱，例如，在負利率和主權債務危機的沖擊下，歐洲銀行業經營調整壓力較大，大型銀行通過業務結構的不斷優化壓降系統重要性得分，降低監管成本。

    此外，監管部門表示，在制定和實施附加監管要求時，央行、銀保監會將充分考慮宏觀經濟形勢、銀行資本補充需求和服務實體經濟等因素，合理安排出臺時機。針對不同組別和類型的系統重要性銀行，根據經營特點和系統性風險表現，分類施策，匹配差異化的附加監管實施方案，設置合理的過渡期安排，確保政策影響中性，穩妥有序實施。