退市就完了？重罰不能免！新證券法顯威力 超400億造假退市后收大額罰單

    宜華生活近日發布公告稱，公司及相關當事人于近日收到中國證監會《行政處罰及市場禁入事先告知書》，公司涉嫌信息披露違法違規一案，已由中國證監會調查完畢。

    根據當事人違法行為的事實、性質、情節與社會危害程度，證監會擬決定對宜華生活責令改正，給與警告，并處以600萬元的罰款；擬對公司實際控制人劉紹喜給予警告，并處以930萬元的罰款。證監會還擬對劉紹喜采取終身證券市場禁入措施。

    “該案充分彰顯了新證券法的威力。”上海久誠律師事務所律師許峰表示，新證券法2020年3月1日起施行，公司2019年年報于2020年3月1日之后披露，因此該部分違法行為適用了新證券法進行處罰。對宜華生活的處罰綜合了新證券法、原證券法。從處罰數額來看，新證券法更加彰顯威力。該案的財務造假情節比較嚴重，可能會涉嫌違規披露、不披露重要信息罪。

    2016-2019年定期報告

    存在嚴重虛假記載

    關于宜華生活涉嫌信息披露違法違規一案，公司公告并沒有說明相關情況，但在今年1月29日的證監會新聞發布會上，監管部門人士透露，經初步查實，宜華生活2016至2019年定期報告存在嚴重虛假記載。一是通過虛構銷售業務、虛增銷售額等方式虛增利潤20余億元；二是通過偽造銀行單據等方式虛增銀行存款80余億元；三是未按規定披露與關聯方資金往來300余億元。

    值得關注的是，作為A股首批無退市整理期企業，“見證歷史”的宜華生活已于今年3月22日摘牌。此前公司股票已連續20個交易日的每日收盤價低于人民幣1元，摘牌前最后一個交易日收盤價0.52元。

    相關當事人

    被采取證券市場禁入措施

    宜華生活公告稱，根據當事人違法行為的事實、性質、情節與社會危害程度，證監會擬決定對宜華生活責令改正，給與警告，并處以600萬元的罰款；對劉紹喜給予警告，并處以930萬元的罰款；對劉壯超給予警告，并處以450萬元的罰款；對萬順武給予警告，并處以300萬元的罰款；對周天謀、劉偉宏給予警告，并分別處以250萬元的罰款；并對其他相關責任人處以不同程度罰款。

    據公開資料，相關當事人在宜華生活的職務如下：

    劉紹喜：實際控制人

    劉壯超：董事長

    萬順武：董事、總經理

    周天謀：董事、財務總監

    劉偉宏：董事、副總經理、董事會秘書

    王維詠：監事會主席

    黃國安：董事、副總經理

    陳義文：會計主管人員

    王克、劉國武、孫德林：獨立董事

    陳楚然、王四中：監事

    黃澤群：副總經理

    謝春松：副總經理兼審計部總監

    此外，證監會擬決定對劉紹喜采取終身證券市場禁入措施，對劉壯超采取10年證券市場禁入措施，對萬順武采取6年證券市場禁入措施，對周天謀、劉偉宏分別采取5年證券市場禁入措施。

    嚴打財務造假等惡性違法違規行為

    證監會1月29日通報宜華生活信息披露違法案件調查情況時指出，下一步，圍繞提升上市公司質量和服務實體經濟發展的工作要求，證監會將繼續加大對資本市場欺詐、造假等惡性違法行為的打擊力度，進一步塑造市場良好生態，切實保護投資者合法權益。

    此外，證監會新聞發言人3月12日就康得新退市問題答記者問時表示，證監會全面落實“零容忍”要求，堅決依法打擊欺詐發行、財務造假等惡性違法違規行為，讓造假者付出慘痛代價，積極塑造良性市場生態，這是對投資者最有效、最有力、最根本的保護舉措。

    證監會強調，強化退市監管力度，堅持應退盡退，對嚴重違法違規、嚴重擾亂資本市場秩序的公司堅決出清，打擊退市過程中伴生的財務造假、利益輸送、操縱市場等違法違規行為，對相關機構和個人加大追責力度。