新一輪“提質”三年行動方案制定 推動上市公司質量躍升

    本報記者 吳曉璐

    11月23日，記者從監管部門獲悉，近日，證監會已制定《推動提高上市公司質量三年行動方案（2022-2025）》（簡稱《方案》）?！斗桨浮愤M一步貫徹落實黨中央、國務院關于提高上市公司質量的重要部署，鞏固《國務院關于進一步提高上市公司質量的意見》（簡稱《意見》）印發以來提高上市公司質量的工作成效，在新的起點上推動上市公司質量向更高水平躍進。

    堅持四大原則

    據記者了解，《方案》堅持四大原則：一是堅持立足國情市情。立足中國資本市場和上市公司實際情況，借鑒國際最佳實踐，構建具有中國特色的公司治理、信息披露、融資并購制度和上市公司監管體系；

    二是堅持服務實體經濟。健全資本市場功能，發揮直接融資作用，提升資源配置效率，推動各類所有制經濟共同發展，為建設現代化產業體系、構建高水平社會主義市場經濟體制提供堅強支撐；

    三是堅持監管主責主業。貫徹“證監講政”“監管姓監”，堅守監管的政治性人民性，切實增強政治判斷力、領悟力、執行力，提升監管有效性，及早發現問題，嚴厲打擊違法，有效化解風險；

    四是堅持共建共治共享。增加系統觀念，注重綜合施策，與相關部委、地方政府等各方密切協作，共同推動上市公司做優做強，激發創新活力，促進提質增效，實現上市公司質量提升、投資者回報與實體經濟發展的良性互促。

    將從八方面出臺相應措施

    《方案》在《意見》的框架下，在八大方面提出相應措施：一是優化制度規則體系，提升監管規則的科學性，二是聚焦公司治理深層次問題，夯實上市公司規范發展的基礎；三是完善信息披露制度，提高上市公司的透明度；四是優化上市公司整體結構，提升發展的韌性和活力；五是推動上市公司穩健發展，維護資本市場平穩運行；六是健全打擊重大違法長效機制，營造上市公司發展良好環境；七是加快上市公司監管轉型，提升監管效能；八是加強協作聯動，形成推動上市公司高質量發展的強大合力。

    在優化制度規則體系方面，下一步重在提升規則“質量”。核心措施包括升級法規體系，理順不同層級規則之間的法律位階，補齊制度缺項和規則漏洞，完善滯后于實踐的規則內容。最終構建以上市公司監管條例為核心，以信息披露、公司治理、并購重組、退市和破產重整、監管執法等方面規章為主干，以證監會規范性文件和交易所自律規則為重要組成部分的上市公司監管法規體系。

    在提高上市公司治理水平方面，核心措施包括，健全上市公司獨立董事規則，引導獨立董事歸位盡責、權責匹配、有效履職。

    推動完善公司治理內部機制，強化控股股東、實際控制人的誠信義務。引導各類主體有效參與公司治理，促進機構投資者積極參與上市公司重大事項決策等。

    優化上市公司整體結構方面，核心措施包括：在入口端，持續落實優化發行上市條件的要求，嚴把審核質量關，加大資本市場對優質企業的扶持力度。在融資端，持續優化資本市場融資制度，完善并購重組監管機制，更好促進產業鏈供應鏈貫通融合。在出口端，鞏固深化常態化退市機制，堅決把“空殼僵尸”和“害群之馬”清出市場；優化上市公司破產重整制度，支持符合條件且具有挽救價值的危困公司通過破產重整實現重生。落實“兩個毫不動搖”，推動國有控股上市公司利用資本市場進行資源配置和業務整合，將更多優質資產置入上市公司，提升企業核心競爭力；營造公平競爭的市場環境，打造更加規范有活力的民營上市公司。

    健全打擊重大違法長效機制方面，核心措施包括：嚴格防范打擊欺詐發行、財務造假、資金占用等違法違規行為，從完善法制、優化機制、強化發現查處力度等方面綜合施策，構建綜合防治體系。對第三方配合造假行為，探索與相關部門建立聯合懲戒機制。對占用上市公司資金、操縱違規對外提供擔保、指使公司造假的控股股東、實際控制人，強化行政、刑事、民事責任追究。