上交所發布科創板申報自查表

    證券時報記者 朱凱

    昨日，上交所發布實施《上海證券交易所科創板發行上市審核業務指南第2號——常見問題的信息披露和核查要求自查表》，進一步壓嚴壓實發行人信息披露主體責任和中介機構核查把關責任，嚴把入口關。上交所表示，對于未落實相關信息披露及核查要求，導致發行上市申請文件內容存在重大缺陷，嚴重影響投資者理解和上市審核的，上交所將根據《科創板股票發行上市審核規則》等有關規定，終止發行上市審核。

    科創板上市審核啟動以來，上交所以陽光化審核為導向，不斷推進審核標準、程序、過程、內容、結果的透明公開。據悉，本次制定發布自查表，主要圍繞已經公布的科創板相關審核標準、問答，結合審核實踐發現的問題，對發行人、中介機構在申報文件信息披露及核查把關方面存在的共性問題和薄弱環節進行梳理、歸納和提煉。主要包括兩方面內容：一是科創板發行上市條件的相關問題，如重大不利影響的同業競爭、重大違法違規行為、持續經營能力、研發投入等。二是常見信息披露和核查問題，如客戶和供應商的核查、同行業可比公司選取等常見IPO申報問題，以及重大事項提示、合作研發等科創板審核實踐中總結的針對性問題。業務指南設置了兩張自查表，第一張表是關于科創板審核問答落實情況的自查事項，共29項；第二張表是關于首發業務若干問題解答以及常見審核問題落實情況的自查事項，共48項。

    上交所介紹，從2020年審核情況看，對于申報文件中存在的信息披露不規范、中介機構核查把關不到位的情形，審核實踐中主要采取了三方面針對性措施，如納入重點審核范圍、加強現場督導聯動、強化事中事后監管等。證券時報記者獲悉，2020年，經過審核問詢和否決終止審核的企業40余家，科創板審核淘汰率保持在17%左右。