中證協：將啟動2022年度證券公司重大資產重組財務顧問業務執業質量評價工作

    本報記者 邢萌

    5月13日，中國證券業協會（以下簡稱“中證協”）修訂發布《證券公司重大資產重組財務顧問業務執業質量評價辦法》（以下簡稱《評價辦法》），自發布之日起實施。

    《評價辦法》共5章24條，分別為總則、評價指標構成、指標計量方法、組織實施、附則等。主要修訂內容包括以下幾個方面：

    一是擴大評價項目范圍。評價范圍明確為“重大資產重組項目”，納入注冊制下發行股份購買資產（含合并、分立）的項目和不涉及發行股份的其他重大資產重組項目，更加全面地反映證券公司從事重大資產重組財務顧問業務實際情況。

    二是突出執業質量要求。提升項目質量權重，新增項目撤否指標，進一步強化執業質量的主導地位。

    三是強調業務過程管理。通過增設業務管理指標，考察證券公司在項目立項、質控、問核、內核等業務流程管理和具體控制措施情況，督促證券公司有效落實投行業務內部控制“三道防線”，壓實證券公司主體責任。

    四是強化合規約束。對因財務顧問業務受到刑事處罰或行政處罰的證券公司，直接劃為C類，并增加了從業人員負面行為扣分情形。

    五是增強以提高上市公司質量為目標的業務創新激勵。新增以提高上市公司質量為目標的業務創新激勵權重，對于產生良好經濟和社會效果的并購重組業務創新事項予以加分，引導證券公司聚焦提高上市公司質量，持續提升業務能力。

    根據《評價辦法》有關規定，中證協每年從項目質量、業務規模、業務管理、合規誠信、業務創新等方面對證券公司財務顧問業務進行評價，按照評價得分高低，將納入評價范圍的證券公司劃分為A、B、C三類。原則上得分排名前20%的為A類，排名后20%的為C類，其余為B類。

    中證協表示，下一步將啟動2022年度證券公司重大資產重組財務顧問業務執業質量評價工作，適時公布評價結果，持續強化評價結果運用，發揮好評價結果扶優限劣的聲譽引導作用，促進證券公司不斷提升財務顧問業務能力，切實履行中介機構“看門人”職責，更好地推動提高上市公司質量，服務資本市場高質量發展。

（編輯 何帆）