“科創板八條”后首單重組交易上會 普源精電擬收購耐數電子約67.74%股份

    本報訊 （記者陳紅）

    近日，上交所發布并購重組審核委員會2024年第3次審議會議公告，科創板公司普源精電發行股份購買資產即將于7月5日上會審核。這也是“科創板八條”發布后，首次召開并購重組審核會議。

    根據普源精電重組草案公告，公司擬通過發行股份購買北京耐數電子有限公司（下簡稱“耐數電子”）67.7419%的股權，交易價格2.52億元。若本次收購成功，普源精電將100%控股耐數電子。

    根據普源精電公告介紹，雙方業務在市場、技術、產品等多方面均極具協同效應。

    國投證券研報認為，耐數電子主要針對細分應用場景提供系統解決方案，一方面有望助力普源精電實現從硬件向整體解決方案的轉型升級；另一方面也有助于公司擴大下游客戶群體，例如新增科研院所等高質量客戶，助力公司其他高端產品；例如13GHz示波器在遙感探測、量子信息、射電天文、微波通信等領域的導入，以及掌握前沿客戶的應用需求。

    值得一提的是，截至2024年5月末，耐數電子預計于2024年度驗收的在手訂單金額為6932.43萬元，新簽訂單金額已高于2022年訂單總金額，訂單平均金額超過歷史年度水平。

    根據重組草案，普源精電擬定的業績承諾為，耐數電子在2024年度、2025年度、2026年度合并財務報表中扣非歸母凈利潤三年累計實現不低于8700萬元，且業績承諾期內耐數電子每年實現扣非歸母凈利潤均不低于1500萬元。

    在問詢回復公告中，普源精電進一步分析指出，耐數電子已實現的營業收入和預計實現在手訂單金額對預測期第一年預測的營業收入的覆蓋率較高，達到128.68%，2024年度預測的業績具有可實現性。標的公司預測期2024年收入增長率為28.77%；2025年至2028年，主營業務收入預計增長率在16.83%至17.34%之間。

（編輯 張偉）