中證協修訂發布證券市場資信評級相關自律規則

    本報記者 周尚伃

    10月20日晚間，為落實黨中央、國務院關于機構改革的決策部署，穩妥做好企業債券發行審核職責劃轉相關工作，進一步規范公司債券（含企業債券）資信評級業務，促進證券市場資信評級機構（以下簡稱評級機構）提升執業質量。在中國證監會指導下，中國證券業協會修訂發布《證券市場資信評級機構執業規范》《證券市場資信評級機構信息披露指引》《證券市場資信評級機構盡職調查指引》《證券市場資信評級機構盡職調查工作底稿目錄細則》。

    本次修訂內容主要包括：一是調整優化評級業務自律管理制度機制，將企業債券納入規制范圍，并作出適應性修訂，推動統籌監管和協同發展。二是銜接中國證監會部門規章以及《關于深化債券注冊制改革的指導意見》《關于注冊制下提高中介機構債券業務執業質量的指導意見》等規范性文件要求，強化評級機構執業規范。三是明確評級機構應當加強評級方法體系建設，構建以違約率為核心的評級質量驗證機制，多措并舉保證評級質量。四是強化合規內控管理，明確評級機構應當建立獨立的合規部門，建立與業務發展相適應、符合監管要求的數據庫和信息系統，加強信息化建設。五是專章規范獨立性要求，明確評級機構應當建立健全利益沖突防范制度，并從機構獨立、業務獨立等方面規范獨立性要求。六是加強信息披露，要求評級機構充分披露評級方法、模型和評級結果等相關信息，強化市場約束機制。七是進一步明確評級機構盡調范圍、盡調內容和盡調方式，進一步區分評級機構的特別注意義務和普通注意義務，明確履行普通注意義務的程序和要求，厘清中介機構職責邊界。

    中國證券業協會表示，下一步，將加強對行業機構的業務培訓，督促合規展業，強化自律管理，依法嚴肅處理違規行為，扎實做好企業債券過渡期后轉常規工作，持續推動提升評級機構的執業質量，促進債券市場高質量發展。

（編輯 何帆）