低級錯誤頻現 基金信息披露緣何不“走心”

    近日，多只基金發布更正公告。上海證券報記者梳理發現，低級錯誤頻頻出現，有的基金凈值披露出現錯誤，有的基金定期報告出現錯誤，并且時隔較長的時間才進行更正。部分基金公司年內甚至多次出現相似的低級錯誤。在業內人士看來，低質量的公開信息披露將對投資者造成誤導，影響公募行業的聲譽與公信力。對于基金公司而言，應當建立完善的內控制度，加強對信息披露的把關。

    多只基金發布更正公告

    11月以來，20多只基金發布了更正公告，拉長期限來看，下半年以來，合計超過100只基金發布更正公告。從錯誤類型來看，多只基金凈值披露出現問題。

    例如，12月9日，西藏東財基金公告稱，12月8日在規定網站刊登的西藏東財中證芯片產業指數基金12月7日的基金凈值有誤，進行更正。

    類似的案例還有不少，11月30日，長城基金公告稱，當日稍早一些發布的長城工資寶貨幣市場基金11月30日基金凈值要重新上傳。11月16日，匯安基金公告稱，11月16日19：46上傳了《匯安嘉盛純債債券型證券投資基金開放日凈值公告》XBRL文件，上傳后檢查發現XBRL文件中份額凈值精度有誤，進行更正。

    基金定期報告也成為錯誤高發地。例如，10月28日，浙商基金公告稱，10月26日在證監會基金電子披露網站和公司網站上披露了浙商興盛一年定期開放債券基金、浙商智多金穩健一年持有期混合基金、浙商智多益穩健一年持有期混合基金、浙商智選價值混合基金、浙商智選經濟動能混合基金、浙商智選先鋒一年持有期混合基金等2022年第三季度報告?，F將以上基金報告中第三章“主要財務指標和基金凈值表現”的“3.2.2自基金合同生效以來基金累計凈值增長率變動及其與同期業績比較基準收益率變動的比較”進行更新。

    部分更正公告更是“遲到”許久。10月29日，上銀基金公告稱，上銀基金于8月31日在公司網站和證監會基金電子披露網站披露了《上銀慧尚6個月持有期混合型證券投資基金2022年中期報告》，其中“6.4.13.4.3.2其他價格風險的敏感性分析”披露有誤，現已更正。

    除了上述錯誤以外，基金募集日期寫錯、基金經理介紹出錯、份額費率格式有誤等低級錯誤也時有發生。

    部分基金公司多次出錯

    有的基金公司年內多次發布更正公告。以大成基金為例，12月6日，大成基金公告稱，旗下大成高新技術產業股票基金于12月6日在證監會基金電子披露網站披露的凈值有誤，由此給投資者造成的不便，公司深表歉意。

    類似的還有，9月20日，大成基金公告稱，大成基金旗下大成惠業一年定期開放債券型發起式基金于9月19日在證監會基金電子披露網站披露的凈值有誤，特此更正；6月23日，大成基金發布《大成健康產業混合型證券投資基金招募說明書及增設C類基金份額公告的更正公告》；3月29日，大成基金相繼發布《大成產業升級股票型證券投資基金（LOF）2021年年度報告更正公告》《大成積極成長混合型證券投資基金2021年年度報告更正公告》。

    更有甚者，公司旗下超過三分之一基金產品披露的定期報告出現錯誤。以天治基金為例，9月6日，天治基金發布部分基金中期報告更正公告，梳理發現，共涉及5只基金。從錯誤類型來看，包括基金拆分變動份額欄出錯、交易所市場債券正回購項目出錯、基金管理人的從業人員持有基金情況出錯等。截至6月底，天治基金旗下共有14只基金。

    信息披露把關待加強

    基金公開信息披露緣何低級錯誤頻頻發生？滬上一位基金公司營銷總監直言，由于公司旗下產品數量越來越多，后臺清算、監察稽核的工作量大幅增加，錯誤難免發生。“例如，基金定期報告往往是同時發布，涉及的基金數量頗為龐大，導致容易出現錯誤，同時有時候會遇上網站、網速等出問題。”

    在滬上一位基金研究員看來，公募基金的運作十分透明化，公開信息披露是普通投資者了解基金產品信息的重要渠道，一方面，出現錯誤或將對投資者形成誤導，另一方面，低級錯誤頻繁出現一定程度上將損傷整個行業的公信力。

    根據證監會最新發布的《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》，基金信息披露義務人應當以保護基金份額持有人利益為根本出發點，按照法律、行政法規和證監會的規定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、完整性、及時性、簡明性和易得性。

    “在多項投資者保護制度中，公募基金踐行更徹底的是信息披露制度和投資者適當性制度。公募基金充分的信息披露，為投資者提供了更多的選擇和再選擇空間，同時助力投資者提高效益、防范風險。”華夏基金總經理李一梅建議，可以在中后臺運營管理方面提高自動化程度，減少重復性工作負擔并降低差錯率，提升合規風控水平和專業服務能力。